Учет расчетов по налогу на прибыль в «1С:Предприятие 8»

Продолжительность курса: 16 академических часов. 

Программа семинара:

• Организация ведения НУ в программе "1С:Бухгалтерия 8".
  • Соответствие счетов БУ и НУ.
  • Правила формирования проводок НУ. Определение разниц между БУ и НУ.
  • Учетная политика организации по НУ. Ставки налога на прибыль.
• Учет основных средств.
  • Учет основных средств с применением амортизационной премии.
  • Учет основных средств с применением разных методов начисления амортизации в Буи НУ. Учет основных средств с разным сроком эксплуатации в БУ и НУ.
  • Учет основных средств с разной первоначальной стоимостью в БУ и НУ.
  • Модернизация основных средств.
  • Отрицательный результат от реализации амортизируемого имущества.
• Учет спецодежды, спецоснастки и хозинвентаря.
  • Учет спецодежды.
  • Учет спецоснастки.
  • Учет хозинвентаря.
• Учет расчетов с контрагентами в валюте.
  • Учет авансов, перечисленных поставщику.
  • Учет расчетов с поставщиком.
  • Учет авансов, полученных от покупателя.
  • Учет расчетов с покупателем.
• Учет расчетов с контрагентами в условных единицах.
  • Учет авансов, перечисленных поставщику.
  • Учет расчетов с поставщиком.
  • Учет авансов, полученных от покупателя.
  • Учет расчетов с покупателем.
• Учет производственных расходов.
  • Разница в классификации производственных расходов в БУ и НУ.
  • Разница в методах формирования себестоимости продукции в БУ и НУ.
• Учет косвенных расходов.
  • Учет налогов, включаемых в состав расходов (кроме налогов с ФОТ).
• Учет нормируемых расходов.
  • Учет расходов на рекламу.
  • Учет представительских расходов.
  • Учет расходов на добровольное страхование.
• Учет расходов будущих периодов.
  • Одинаковая классификация расходов будущих периодов в БУ и НУ.
  • Разная классификация расходов будущих периодов в БУ и НУ.
• Учет кредитов и займов.
  • Проценты по кредитам и займам в пределах нормы.
  • Проценты по кредитам и займам сверх нормы.
• Учет операций с ценными бумагами.
  • Учет операций с ценными бумагами в рублях, с начислением процентов.
  • Учет операций с ценными бумагами в валюте.
  • Учет финансового результата по ценным бумагам.
• Применение ОСН и ЕНВД.
• Регламентные операции по НУ.
  • Определение финансового результата по НУ.
  • Заполнение Декларации по налогу на прибыль.
  • Регистры налогового учета.
  • Закрытие налоговых счетов по окончании налогового периода.
• Расчет налога на прибыль.
  • Сопоставление данных БУ и НУ с помощью стандартных и специальных отчетов.
  • Расчет налога на прибыль на основании данных БУ.
  • Постоянные налоговые активы и обязательства.
  • Отложенные налоговые активы и обязательства.
  • Заполнение Отчета о прибылях и убытках (форма №2).